10.1.1.1Поступление ОС (в пути)Документ Поступление ОС (в пути) предназначен для учета основных средств, которые были отгружены, но не получены организацией к моменту поступления документов на отгрузку.

• 
  Безвозмездное получение (107.Х1 – 401.10);
• 
  Поступление от поставщика (107.Х – 302.31);
• 
  Централизованное снабжение (107.Х1 – 304.04.310).

Список документов вида Поступление ОС (в пути) Поступления ОС (в пути) панели навигации раздела Основные средства, НМА, НПА .

Создание нового документа Создать командной панели списка Поступления ОС (в пути) .

Рекомендация: нажав на кнопку Создать на основании

10.1.1.1.1Заполнение реквизитов шапки документа

Контрагент Контрагенты .

Договор – выбирается из справочника отнесения на основании документа

Зачет аванса – вариант зачета аванса. Может принимать значения:

• 
  Автоматически – при этом аванс зачитывается автоматически, при формировании бухгалтерских проводок;
• 
  По документу – при этом зачет аванса выполняется по выбранным документам аванса, по которым есть остатки, на сумму, указанную для каждого документа.

• 
  Не зачитывать – при этом зачет аванса не выполняется.

10.1.1.1.2Заполнение реквизитов на закладке «Капитальные вложения»

Данные о количестве и стоимости ОС в пути вводятся в табличную часть:

• 
  Номенклатура ТРУ
• 
  Внеоборотный актив – выбирается из справочника Список основных средств Подбор
• 
  Количество – количество ОС.
• 
  Сумма Сумма включает НДС
• 
  Ставка НДС
• 
  Сумма НДС
• 
  Всего

10.1.1.1.3Заполнение реквизитов на закладке «Дополнительные данные»

10.1.1.1.4Заполнение реквизитов на закладке «Зачет аванса»

10.1.1.1.5Заполнение реквизитов на закладке «Бухгалтерская операция»

Для каждой из описанных ниже типовых операций предусмотрена возможность указания конкретного субсчета счета 107 «Нефинансовые активы в пути».

Капитальные вложения , будут учитываться на одном субсчете счета 107, то его следует указать в реквизите Счет .

Капитальные вложения будут учитываться на разных субсчетах счета 107, то реквизит Счет заполнять не следует. В этом случае программа автоматически подберет для каждого объекта ОС субсчет счета 107 исходя из значения реквизита Счет учета Основные средства .

Безвозмездное получение (107.Х1 – 401.10)

• 
  КФО КФО .

• 
  КПС
• 
  Счет

• 
  КПС – классификационный признак счета;
• 
  КЭК

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .
• 
  КПС – классификационный признак счета.
• 
  Счет учета ОС – субсчет счета 107. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

• 
  Принять НДС к вычету – флажок устанавливается при необходимости в учете НДС;
• 
  Счет НДС

Заполнение реквизитов группы Денежное обязательство :

• 
  
• 
  Раздел л/с Разделы лицевых счетов .

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .
• 
  КПС – классификационный признак счета.
• 
  Счет (Дт) – субсчет счета 107. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

10.1.1.2Поступление ОС, НМА и НПА

Документ позволяет оформить следующие операции:

• 
  Безвозмездное поступление ОС, НМА и НПА (внутриведомственное);
• 
  Безвозмездное поступление ОС, НМА, НПА прочее (401.10);
• 
  Поступление ОС и НМА от подотчетных лиц;
• 
  Поступление ОС, НМА и НПА по договорам купли-продажи, договорам поставки, другим аналогичным договорам;
• 
  Поступление ОС и НМА, ранее учтенных как ОС в пути.

При оформлении поступления оборудования после заполнения и записи документа можно сформировать печатную форму (форма по ОКУД 0306006).

Также после заполнения реквизитов бухгалтерской операции и проведения документа можно сформировать бухгалтерскую справку по ф. 0504833.

Работа со списком документов. Список документов вида Поступление ОС, НМА, НПА можно открыть с помощью команды Поступления ОС, НМА, НПА панели навигации раздела Основные средства, НМА, НПА .

Создание нового документа . Для ввода нового документа следует нажать кнопку Создать командной панели списка Поступления ОС, НМА, НПА .

Рекомендация: новый документ отнесения можно создать на основании документа Сведения по договору (контракту), нажав на кнопку Создать на основании . В этом случае гарантируется привязка документа отнесения к обязательству, то есть будет происходить контроль исполнения обязательств.

10.1.1.2.1Заполнение реквизитов шапки документа

Контрагент – поставщик НФА. Выбирается из справочника Контрагенты .

Договор – выбирается из справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств . В случае создания документа отнесения на основании документа Сведения по договору (контракту) данное поле будет заполнено автоматически.

Зачет аванса

• 
  Автоматически ,
• 
  По документу ,
• 
  Не зачитывать .

При оформлении операции поступления НФА, ранее оформленной как ОС в пути, рекомендуется вводить документ Поступление ОС, НМА, НПА на основании документа Поступления ОС (в пути) . При этом большинство реквизитов документа Поступление ОС, НМА, НПА будут заполнены автоматически.

10.1.1.2.2Заполнение реквизитов на закладке «Капитальные вложения»

Информация о поступивших НФА вводится в табличную часть:

• 
  Номенклатура ТРУ – автоматически указывается из справочника ТРУ при включенном онлайн-обмене с системой АЦК-Госзаказ. В ином случае данный реквизит не указывается.
• 
  Внеоборотный актив – выбирается из справочника Список основных средств . Для выбора нескольких позиций ОС удобно использовать форму подбора списка ОС, НМА, НПА, которая открывается с помощью кнопки Подбор командной панели табличной части.
• 
  Количество – количество поступивших НФА.
• 
  Сумма – стоимость указанного количества единиц НФА. Если флажок Сумма включает НДС установлен, то сумму следует указывать с НДС, в противном случае – без НДС.
• 
  Ставка НДС – ставка налога на добавленную стоимость.
• 
  Сумма НДС – сумма налога на добавленную стоимость по строке.
• 
  Всего – сумма по строке с учетом налога на добавленную стоимость. Рассчитывается автоматически.
• 
  Амортизация – начисленная сумма амортизации.

Ввод данных на закладках Дополнительные сведения о контрагентах , и Комиссия необходим для корректного формирования печатной формы Акт о приеме (поступлении) оборудования ОС-14 (форма по ОКУД 0306006) и выполняется только при оформлении операций по поступлению оборудования.

При вводе информации на закладке Дополнительные сведения об оборудовании добавление новых строк не предусмотрено.

10.1.1.2.3Заполнение реквизитов на закладке «Бюджетная классификация»

КПС КПС .

КОСГУ КЭК .

Код цели – Выбирается из справочника Виды целевых средств .

Код мероприятия – Выбирается из справочника Мероприятия .

Выбирается из справочника

Сумма

Обязательство Сведения по договору (контракту) .

10.1.1.2.4Заполнение реквизитов на закладке «Бухгалтерская операция»

В каждой из описанных ниже типовых операций предусмотрена возможность указания конкретного субсчета счета 106 «Вложения в нефинансовые активы».

Подсказка: Если все объекты ОС, перечисленные на закладке Капитальные вложения , будут учитываться на одном субсчете счета 106, то его следует указать в реквизите Счет .

Если объекты ОС, перечисленные на закладке Капитальные вложения будут учитываться на разных субсчетах счета 106, то реквизит Счет заполнять не следует. В этом случае программа автоматически подберет для каждого объекта ОС субсчет счета 106 исходя из значения реквизита Счет учета на его карточке в справочнике Основные средства .

Безвозмездное поступление ОС, НМА, НПА (внутриведомственное) (304.04). Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .
• 
  КПС – классификационный признак счета.

• 
  Счет
• 
  Вид затрат – выбирается из справочника Виды затрат .

• 
  Счет дебета
• 
  Условия поступления имущества (НУ) – выбирается из списка.

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .
• 
  КПС – классификационный признак счета.

• 
  Счет – субсчет счета 106. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).
• 
  Вид затрат – выбирается из справочника Виды затрат .

• 
  Счет (НУ) – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

• 
  КПС – классификационный признак счета.
• 
  Счет кредита – счет 401.10 «Доходы текущего финансового года».
• 
  КЭК – код экономической классификации.
• 
  Статья прочих доходов (НУ) – выбирается из списка.

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .
• 
  КПС – классификационный признак счета.

• 
  Счет – субсчет счета 106. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).
• 
  Вид затрат – выбирается из справочника Виды затрат .

• 
  Учитывать НДС
• 
  Счет НДС – счет учета НДС. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ), содержащего только актуальные для учета НДС субсчета счета 210.
• 
  Счет НДС к распределению – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

• 
  Счет дебета – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

• 
  Принять денежное обязательство – установка флажка позволяет принять денежное обязательство.
• 
  Раздел л/с – раздел лицевого счета. Выбирается из справочника Разделы лицевых счетов .

Поступление ОС, НМА, ранее учтенных как НФА в пути (107) . Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:

• 
  КФО – код финансового обеспечения.
• 
  КПС – классификационный признак счета.

• 
  Счет – субсчет счета 106. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).
• 
  Вид затрат – выбирается из справочника Виды затрат .

• 
  Счет – субсчет счета 107. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ), содержащего только актуальные для данной операции субсчета счета 107.

Если реквизит Счет заполнен, то программа будет пытаться списать с этого счета все объекты НФА, указанные на закладке Капитальные вложения .

■ Поступление ОС (в пути) – ранее введенный в программу документ Поступление ОС (в пути) . При заполнении реквизита необходимо предварительно выбрать в списке тип данных Поступление ОС (в пути) , а затем выбрать необходимый документ в списке документов указанного типа.

Заполнение реквизитов группы Налоговый учет :

■ Счет дебета – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

Дополнительные возможности . На основании документа Поступление ОС, НМА, НПА можно ввести документы Принятие к учету , Счет-фактура полученный и Сторно .

10.1.1.3Вложения в объекты НФА при организации работ за счет собственных ресурсов

После заполнения реквизитов, включая реквизиты бухгалтерской операции, и проведения документа можно сформировать бухгалтерскую справку по ф. 0504833.

Работа со списком документов. Список документов вида Поступление услуг, работ можно открыть с помощью команды Поступление услуг, работ панели навигации раздела Услуги, работы, производство .

Создание нового документа . Для ввода нового документа можно нажать кнопку Создать командной панели списка Поступление услуг, работ .

Рекомендация: новый документ отнесения можно создать на основании документа Сведения по договору (контракту), нажав на кнопку Создать на основании . В этом случае гарантируется привязка документа отнесения к обязательству, то есть будет происходить контроль исполнения обязательств.

10.1.1.3.1Заполнение реквизитов шапки документа

Контрагент – поставщик НФА. Выбирается из справочника Контрагенты .

Договор – выбирается из справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств . В случае создания документа отнесения на основании документа Сведения по договору (контракту) данное поле будет заполнено автоматически.

Зачет аванса – управляет зачетом аванса и может принимать значения:

• 
  Автоматически ,
• 
  По документу ,
• 
  Не зачитывать .

10.1.1.3.2Заполнение реквизитов на закладке «Услуги и работы»

Данные о количестве и стоимости услуг, работ вводятся в табличную часть:

• 
  Номенклатура ТРУ – автоматически указывается из справочника ТРУ при включенном онлайн-обмене с системой АЦК-Госзаказ. В ином случае данный реквизит не указывается.
• 
  Номенклатура – наименование услуги, работы. Выбирается из справочника Номенклатура . Для выбора нескольких позиций номенклатуры удобно использовать форму подбора номенклатуры, которая открывается с помощью кнопки Подбор командной панели табличной части.
• 
  Единица измерения – учетная единица измерения. Если карточка номенклатуры содержит значение реквизита Единица измерения , то это значение будет автоматически подставлено в поле Единица измерения табличной части документа.
• 
  Содержание услуги, работы, дополнительные сведения – краткое описание услуги, работы.
• 
  Количество – количество оказанных услуг, выполненных работ.
• 
  Сумма – стоимость указанного количества услуг, работ. Если флажок Сумма включает НДС установлен, то сумму следует указывать с НДС, в противном случае – без НДС.
• 
  Ставка НДС – ставка налога на добавленную стоимость.
• 
  Сумма НДС – сумма налога на добавленную стоимость по строке.
• 
  Всего – сумма по строке с учетом налога на добавленную стоимость. Рассчитывается автоматически.
• 
  КПС – классификационный признак счета.
• 
  КЭК – код экономической классификации.
• 
  Вид затрат – вид затрат. Значение вводится вручную или выбирается из справочника Виды затрат .

10.1.1.3.3Заполнение реквизитов на закладке «Бюджетная классификация»

В табличной части общая сумма детализируется по кодам бюджетной классификации.

КПС – код бюджетной классификации, по которому должна быть произведена выплата. Выбирается из справочника КПС .

КОСГУ – код экономической классификации, соответствующий выплате. Выбирается из справочника КЭК .

Код цели – Выбирается из справочника Виды целевых средств .

Код мероприятия – Выбирается из справочника Мероприятия .

Дополнительная классификация – Выбирается из справочника Дополнительная бюджетная классификация

Сумма – сумма в рублях по соответствующим кодам бюджетной классификации.

Обязательство – выбирается из справочника обязательства. Данный реквизит жестко привязывается к документу отнесения в случае его создания на основании документа Сведения по договору (контракту) .

10.1.1.3.4Заполнение реквизитов на закладке «Дополнительные сведения»

• 
  Вид документа – вид документа. Выбирается из справочника Виды первичных документов .
• 
  Номер – номер первичного документа.
• 
  Дата – дата первичного документа.

10.1.1.3.5Заполнение реквизитов на закладке «Бухгалтерская операция»

Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:

• 
  КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО .

• 
  Счет дебета – субсчет счета 106. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ), содержащего только актуальные для данной операции субсчета счета 106.
• 
  Объект вложений – объект НФА. Выбирается из справочника Основные средства .

• 
  Счет дебета – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

• 
  Принять НДС к вычету – флажок устанавливается при необходимости в учете НДС.
• 
  Счет НДС – счет учета НДС. Выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).
• 
  Счет НДС к распределению – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

Заполнение реквизитов группы Денежное обязательство :

• 
  Принять денежное обязательство – установка флажка позволяет принять денежное обязательство;
• 
  Раздел л/с – раздел лицевого счета. Выбирается из справочника Разделы лицевых счетов .

Расскажем в статье, как происходит инвентаризация и учет основных средств и нематериальных активов, а также каково определение и в чем отличие этих понятий.

Чем нематериальные активы отличаются от основных средств?

Чтобы понять, чем нематериальные активы отличаются от основных средств, рассмотрим каждое понятие отдельно.

Согласно п.5 ПБУ № 6, основными средствами признается недвижимое имущество, а именно: здания, сооружения, земельные участки. Кроме того, к ОС относятся оборудование, различные приборы и устройства, ЭВМ, транспорт, производственные инструменты, скот, многолетние насаждения и др. Также в состав ОС включают капитальные вложения и имущество, используемое на основании долгосрочных арендных отношений.

Активы будут учтены, если одновременно выполняется ряд условий:

• используются на производстве или для управленческих нужд;
• используются более года;
• будут приносить компании доход;
• не планируется их реализация.

Нематериальные активы натуральной формой не обладают. Согласно ПБУ № 14, к НМА будут отнесены исключительные права на авторство и патенты (учитывается их стоимость), а также долгосрочные инвестиции фирмы.

Равно как основным фондам, и нематериальным активам необходимо иметь период пользования более года, а также вероятность принесения дохода компании в будущем.

Учет основных средств и нематериальных активов

Кратко расскажем, как осуществляется учет основных средств и нематериальных активов.

Основные средства учитываются по первичной стоимости (расходы фирмы по факту без НДС) на активном счете 01 «Основные средства». В течение использования ОС эта стоимость списывается в виде амортизационных отчислений. Перечень ОС, включенных в амортизационный классификатор, указан в постановлении Правительства РФ № 1 от 01 января 2002 года.

Все операции по оприходованию, списанию и другим действиям в отношении ОС должны быть задокументированы. Учитывается документация:

• акт приема-сдачи в результате устранения дефектов, реконструкции или модернизации (ОС-3) ;
• акт на списание (ОС-4 или ОС-4а , если это транспорт);
• акт приемки оборудования для производства (ОС-14);
• акт приема-передачи в монтаж (ОС-15);
• акт об обнаруженных дефектах (ОС-16);
• технические паспорта и бумаги поставщика.

Нематериальные активы принимаются на баланс по первичной стоимости на активном счете 04 «Нематериальные активы». Основаниями для осуществления учета НМА будут:

• акт приема-передачи НМА;
• акт списания НМА.

Исходя из особенностей фирмы, разрабатываются и иные бумаги с указанием обязательных реквизитов. Их применение должно быть прописано в распорядительном документе компании «Об учетной политике».

За единицу учета ОС и НМА принимается инвентарный объект. Если рассматривать учет основных средств и нематериальных активов кратко, то постановка на баланс будет происходить посредством проводок, указанных ниже.

Проводка по НМА:

• Д 08.5 К 60 (76) – принятие на учет документации поставщика;
• Д 19 К 60 (76) – учет НДС;
• Д 04 К 08.5 – постановка по первичной стоимости по акту.

Проводка по ОС:

• Д 08 К 60 (или 71) – взятие на учет документации поставщика;
• Д 19.1 К 60 (или 71) – отражение НДС;
• Д 01 К 08 – ввод в эксплуатирование по первичной стоимости.

Контроль над учетом ОС и НМА проводится посредством инвентаризации .

Инвентаризация основных средств и нематериальных активов

Осуществляется инвентаризация основных средств и нематериальных активов на основании распоряжения руководителя фирмы или при проверке налоговых органов. Для этого создается специальная комиссия. В ходе инвентаризации проверяется:

• наличие и правильность заполнения первичной документации по вводу и эксплуатации;
• состояние карточек и других регистров аналитического учета;
• правильность отражения первичной стоимости объектов;
• корректность отражения данных о движении ОС и НМА на счетах.

При выявлении неучтенных ОС их относят к внереализационной прибыли, полученной в натуральном виде. Если выявляется недостача НМА или ОС, то необходимо установить виновных сотрудников. Когда таковые не установлены или судом был вынесен отказ в возмещении убытков, то недостача списывается на издержки производства или уменьшение фондов.

Мы рассказывали в о том, что такое внеоборотные активы. При этом основные составляющие внеоборотных активов организации – это основные средства (ОС) и нематериальные активы (НМА). О том, в чем их различия, расскажем в этом материале.

ОС и НМА: что это?

Чтобы понять отличия основных средств от нематериальных активов, можно произвести их сравнение по сущности, критериям признания, составу и иным признакам.

Начнем с определений ОС и НМА в целях бухгалтерского учета:

А условия для признания имущества основными средствами и нематериальными активами следующие:

Приведенные выше определения и условия признания ОС и НМА позволяют сделать вывод, что основным отличием основных фондов и нематериальных активов является наличие или отсутствие материально-вещественной формы и, как следствие, способ использования таких объектов.

Чем нематериальные активы отличаются от основных средств, можно также понять, представив в таблице примеры активов, которые могут быть признаны ОС и НМА:

В последних обновлениях программы 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8 ред. 1.0 появился новый документ «Ввод остатков ОС,НМА,НПА», который теперь используется вместо целого ряда документов: «Ввод остатков ОС и НМА». «Ввод остатков ОС в оперативном учете», «Ввод остатков по НПА», «Ввод остатков по имуществу казны».Рассмотрим основные принципы работы с данным документом в программе.

Возле документов, используемых ранее, добавлен префикс «устарел».

Документ применяется для ввода остатков по основным средствам, нематериальным и непроизведенным активам, а также по имуществу казны. Он необходим как при начале ведения учета в базе, так и для корректировки данных в процессе ведения учета.

С помощью данного документа можно вводить остатки по бухгалтерскому и налоговому учету, а также вносить или корректировать историю амортизации, местонахождение и историю капитального ремонта, модернизации.
Указываете одно основное средство и создаете или выбираете из готовых инвентарный номер.

После этого заполняете закладку «Общие»

Переходите на вкладку «Амортизация»

После того, как заполнили все закладки, проводите документ.

Можно создавать этот документ на основании уже введенного, тогда в режиме ввода у вас автоматически будет установлена галочка «История».

Если остатки ранее были введены устаревшими документами, то вводить их снова не требуется. При попытке добавления устаревших документов, программа предлагает создать новый документ.

Если требуется изменить данные, которые были введены устаревшими документами, то при открытии документа будет вызван помощник «Объединения данных по основному средству». Данные перенесутся в новый документ, после чего вы сможете их корректировать. Внимание! Операция объединения является необратимой!
Это все, что касается нового документа по вводу остатков основных средств и непроизведенных активов. Еслиу вас остались вопросы, можете задать их в комментариях ниже.
А если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по .

Выпущена версия 1.0.43.3 конфигурации "Бухгалтерия государственного учреждения" (ПРОФ и базовая, ред. 1.0) для "1С:Предприятия 8".

Новое в версии

Учет основных средств

Изменения в структуре учета

В конфигурации изменена структура хранения данных по объектам ОС, НМА, НПА, имуществу казны. Основные цели реструктуризации:

• корректное формирование инвентарных карточек (ф. 0504031) (ф. 0504032) в соответствии с Приказом Минфина России № 52н от 30.03.2015 г.;
• сохранение исторических данных учета основных средств, необходимых для формирования инвентарной карточки, после свертки информационной базы. Т.е. достижение независимости данных для инвентарной карточки от процедуры свертки.

При обновлении информационной базы на версию 1.0.43 в новые регистры будут перенесены имеющиеся данные по объектам ОС, НМА, НПА из учетных документов и справочников.

Новые объекты

Новый документ «Изменение данных ОС, НМА и НПА»

Документ предназначен для корректировки параметров объектов ОС, НМА и НПА в соответствующих регистрах сведений. Документом можно корректировать параметры:

• номер и дата открытия инвентарной карточки объекта;
• счет учета, КФО, КПС, вид учета, вид имущества;
• первоначальные сведения о стоимости, сумме амортизации и количестве объектов при принятии к учету.

Документ доступен из меню «ОС, НМА, НПА / Работа с регистрами сведений ОС / Изменение данных ОС, НМА и НПА».

Новая обработка «Управление номерами инвентарных карточек»

Обработка предназначена для проверки и группового изменения номеров инвентарных карточек НФА.

Обработка позволяет:

• проверить корректность номеров на одинаковую длину и одинаковые префиксы;
• отредактировать имеющиеся номера инвентарных карточек (изменить длину номеров, перенумеровать инвентарные карточки или изменить номера вручную);
• пронумеровать инвентарные карточки для принятых к учету объектов ОС, НМА, НПА, по которым номера инвентарных карточек не заданы.

Обработка доступна из меню «ОС, НМА, НПА / Работа с регистрами сведений ОС / Управление номерами инвентарных карточек».

Новые регистры сведений:

• Номера инвентарных карточек;
• Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет);
• Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет);
• Учетные данные объекта ОС, НМА, НПА.

Новые регистры накопления:

• Амортизация объектов основных средств;
• Стоимость объектов основных средств.

Изменения реквизитного состава регистров

В регистр сведений «Капитальный ремонт ОС» добавлен реквизит «Название документа».

В регистр сведений «Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет) » добавлен реквизит «Срок приостановки».

В регистр сведений «События ОС» добавлены реквизиты «Дата документа» и «Название документа».

В регистр сведений «Состояние и местонахождение ОС» добавлены реквизиты «Дата документа» и «Название документа».

Регистр сведений «История амортизации» более не используется.

Изменения реквизитного состава документов

Из документа «Ввод остатков ОС и НМА» удалены реквизиты «Вид имущества», «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации». Добавлены реквизиты «Номер инвентарной карточки», «Первоначальная сумма амортизации».

Из документа «Безвозмездное поступление ОС и НМА» удалены реквизиты «Вид имущества», «КОСГУ счета амортизации». Добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

Из документа «Оприходование ОС (НМА) на счет 101 (102)» удалены реквизиты «Вид имущества» , «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации», «Забалансовый счет учета ОС». Добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

Из документа «Перевод готовой продукции в состав ОС» удалены реквизиты «Вид имущества» , «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации». Добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

Из документа «Принятие к учету ОС и НМА» удалены реквизиты «Вид имущества» , «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации», «Забалансовый счет учета ОС». Добавлены реквизиты «Номер инвентарной карточки», «Первоначальная сумма амортизации».

Из документа «Ввод остатков по имуществу казны» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации». Добавлены реквизиты «Номер инвентарной карточки», «Первоначальная сумма амортизации».

Из документа «Поступление имущества казны» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации». Добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

Из документа «Списание имущества казны (прочие причины)» удален реквизит «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации».

Из документа «Передача инвентарного объекта (имущество казны)» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации».

Из документа «Передача списком имущества казны» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации».

Из документа «Изменение параметров амортизации» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации», «Счет амортизации старый», «КОСГУ счета амортизации старый».

Из документа «Корректировка амортизации» удалены реквизиты «Счет амортизации», «КОСГУ счета амортизации».

Из документа «Передача имущества казны в (возврат из) безвозмездное (возмездное) пользование» удален реквизит «Счет забалансовый».

Из документа «Передача НФА в (возврат из) безвозмездное (возмездное) пользование» удален реквизит «Счет забалансовый».

Из документа «Ввод остатков по НПА» удалены реквизиты «Вид движения НФА», «Вид НФА». Добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

Из документа «Изменение счета затрат для начисления амортизации ОС» удалены реквизиты «Порядок погашения стоимости», «Способ начисления амортизации».

В документ «Безвозмездное поступление НПА» добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

В документ «Принятие к учету НПА» добавлен реквизит «Номер инвентарной карточки».

В табличную часть документа «Изменение параметров состояния ОС» добавлена колонка «Дата документа».

Изменения в работе документов

Документы «Поступление ОС (забаланс)», «Внутреннее перемещение ОС (забаланс)», «Выбытие ОС (забаланс)» теперь не формируют движения по регистрам сведений «События ОС» и «Состояние и местонахождение ОС».

Документы «Внутреннее перемещение ОС и НМА» и «Передача НФА в (возврат из) безвозмездное (возмездное) пользование» не делают движения по регистру сведений «Состояние и местонахождение ОС», если ЦМО не менялся.

Документы по вводу остатков ОС, НМА, НПА и ИК

Ранее в этих документах инвентарный номер указывался строкой. Теперь в документы добавлен новый реквизит «Инвентарный номер» ссылочного типа.

В документы по вводу остатков также добавлены реквизиты «Дата документа принятия к учету», «Дата документа ввода в эксплуатацию».

Документ «Поступление ОС в оперативном учете (ввод остатков)»

Документ переименован во «Ввод остатков ОС в оперативном учете».

Справочник «Инвентарные номера ОС»

В справочнике удалена форма «Форма группового добавления». Вместо нее используется форма «Форма формирования инвентарных номеров».

Регистр сведений «Параметры амортизации»

Регистр сведений переименован в «Параметры отражения затрат по амортизации».

Расчетно-платежные документы

Приказом Министерства финансов от 14.06.2016 № 8н утверждена форма Заявления на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива (по ОКУД 0506108).

Заявление на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива применяется при осуществлении территориальными органами Федерального казначейства казначейского сопровождения государственных контрактов (контрактов, договоров), предусматривающих условие о перечислении суммы авансового платежа в пределах суммы, необходимой для оплаты возникающего в рамках исполнения таких контрактов обязательства государственного заказчика и (или) организации перед исполнителем (соисполнителем), при предъявлении исполнителем (соисполнителем) документов, подтверждающих факт поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг.

В программу включен документ "Заявление на выдачу казначейского аккредитива". Доступен из меню «Казначейство/Банк /Документы на инкассо / Заявление на выдачу казначейского аккредитива».

Другие изменения

Документ "Передача материалов на сторону"

Добавлена возможность формирования печатной формы "Требование-накладная (ф.0504204)". Передача материалов в (из) структурное подразделение оформляется первичным документом ф.0504204 согласно Приказу Минфина России от 30.03.2015 № 52н.

Документы "Плановые назначения" и "Принятое обязательство"

Предусмотрена работа со счетами пятого раздела второго, третьего плановых периодов (коды группы синтетического счета 3 и 4) и счетами внепланового периода (код группы синтетического счета 9).

План счетов

Реализовано формирование печатной формы рабочего плана счетов с учетом требований инструкций № 174н от 16.12.2010 г. и № 183н от 23.12.2010 г. Согласно требованиям инструкций в конце наименования рабочего счета в скобках указывается наименование вида расходов для КПС типа КРБ, наименование аналитической группы КДБ - для КДБ и наименование аналитической группы КИФ - для КИФ.

Регламентированная бухгалтерская отчетность

Обновлены комплекты форм бухгалтерской отчетности, установленных приказами Минфина России:

• от 28.12.2010 № 191н – файл statrep191N.repx, комплект отчетности финансового органа forep.repx;
• от 25.03.2011 № 33н – файл statrep33N.repx;
• от 04.12.2014 № 143н – файл statrep143N.repx.

Описания изменений включены в комплекты. Информацию о версии комплекта бухгалтерской отчетности и изменениях в версии можно получить по кнопке «i» в форме «Регламентированная бухгалтерская отчетность».

Начиная с релиза БГУ 1.0.40 все обработки выгрузки бухгалтерской и бюджетной отчетности будут поставляться в одном архиве. Файл extrp.zip. В архив также входит файл Readme.txt, содержащий краткое описание назначения каждой обработки.

Электронный документооборот с контролирующими органами (ЭДО)

В механизмах ЭДО с контролирующими органами поддержана работа с новым сертификатом удостоверяющего центра "Такском".

Обмен данными с конфигурацией «Зарплата и кадры государственного учреждения»

Справочники «Способ отражения зарплаты в бухучете» и «Статьи финансирования».

В справочниках реализована иерархия групп и элементов, т.е. справочники стали иерархическими.

Регистр сведений "Соответствие операций зарплаты"

Организован доступ к данным регистра из формы элемента справочников "Статьи финансирования" и "Способы отражения в учете" с возможностью отбора данных по реквизиту "Операция".

Фирма "1С" обеспечивает бесплатную поддержку базовых версий программных продуктов систем "1С:Предприятие 8" .

Условия распространения обновлений программ "1С:Предприятие" и информационных ресурсов фирмы "1С" http://1c.ru/rus/support/support.htm